Bankspaarhypotheek: alles over deze hypotheekvorm

Wat is een bankspaarhypotheek?

Een bankspaarhypotheek bestaat uit twee delen die nauw met elkaar zijn verbonden:

1. Een aflossingsvrije hypotheek: u betaalt alleen rente, de schuld wordt niet maandelijks afgelost.
2. Een spaarrekening eigen woning (SEW) of beleggingsrekening eigen woning (BEW): u spaart of belegt maandelijks een bedrag op een geblokkeerde rekening bij dezelfde bank.

De truc is dat de rente op uw spaarrekening (SEW) gelijk is aan de rente die u betaalt op uw hypotheek. Daardoor is het rendement op uw spaargeld gegarandeerd gelijk aan uw rentelast. Aan het einde van de looptijd — doorgaans 30 jaar — is het spaarsaldo exact hoog genoeg om de volledige hypotheek in één keer af te lossen.

Hoe werkt de bankspaarhypotheek?

Het werkingsprincipe van de bankspaarhypotheek is elegant. Stel: u heeft een hypotheek van €250.000 tegen 4% rente. U betaalt dan maandelijks:

• Rente: €250.000 × 4% / 12 = €833 per maand (aftrekbaar)
• Spaarpremie: een bedrag dat aangroeit naar precies €250.000 na 30 jaar, rekening houdend met 4% rente-op-rente op het spaarsaldo

Het spaartegoed groeit exponentieel door de rentekoppeling. Omdat de hypotheekrente en de spaarrente identiek zijn, weet u zeker dat u aan het einde precies genoeg heeft gespaard — ongeacht het renteniveau. Dit gegarandeerde eindkapitaal was het grootste voordeel van de bankspaarhypotheek.

Verschil spaarhypotheek vs bankspaarhypotheek

Nieuwe bankspaarhypotheek afsluiten: niet meer mogelijk

Vanaf 1 april 2013 is het niet meer mogelijk om een nieuwe bankspaarhypotheek af te sluiten. Dit is een gevolg van de wijziging in de hypotheekrenteaftrekregels: na 2013 geldt hypotheekrenteaftrek uitsluitend nog voor hypotheken die volledig worden afgelost binnen 30 jaar via annuïtaire of lineaire aflossing.

De bankspaarhypotheek — die aflossingsvrij is in combinatie met een gekoppeld spaardeel — voldeed niet langer aan die eis voor nieuwe hypotheken. Bestaande polissen vallen onder de overgangsregeling en mogen ongewijzigd worden voortgezet.

Bestaande bankspaarhypotheek: wat kunt u doen?

Heeft u nog een bestaande bankspaarhypotheek? Dan heeft u de volgende opties:

1. Continueren (voortgaan)

U kunt uw bankspaarhypotheek gewoon laten doorlopen tot de einddatum. De fiscale voordelen (aftrekbaarheid van de rente, vrijstelling SEW/BEW van box 3) blijven behouden zolang u niets wijzigt. Dit is de meest eenvoudige optie en vaak verstandig als uw situatie niet veranderd is.

2. Oversluiten naar annuïtair of lineair

U kunt ervoor kiezen om uw bankspaarhypotheek over te sluiten naar een annuïtaire of lineaire hypotheek. Dit kan voordelig zijn als:

• De actuele hypotheekrente lager is dan uw huidige rente
• U wil profiteren van de zekerheid van directe aflossing
• U uw maandlasten op lange termijn wil verlagen

Houd rekening met boeterente, kosten voor de spaarrekening (uitkering of bevriezing) en de fiscale behandeling van het vrijvallende spaarsaldo.

3. SEW omzetten of deblokkeren

Als u de bankspaarhypotheek beëindigt, wordt het spaarsaldo op de SEW/BEW gebruikt om de hypotheek (deels) af te lossen. Als het saldo hoger is dan de restschuld, komt het meerdere vrij. Dit valt dan afhankelijk van de situatie belastingvrij of tegen een aanslagpercentage vrij in box 1.

Fiscale behandeling SEW en BEW

De spaarrekening eigen woning (SEW) en de beleggingsrekening eigen woning (BEW) worden fiscaal niet als vermogen in box 3 beschouwd, mits u voldoet aan drie voorwaarden:

1. U gebruikt het saldo uitsluitend voor de aflossing van uw eigenwoningschuld.
2. De rekening is geblokkeerd: u kunt er niet vrij over beschikken.
3. U betaalt minimaal 15 aaneengesloten jaren inleg of premie op de rekening.

Als het vrijkomende kapitaal wordt gebruikt voor aflossing van de eigenwoningschuld, is het doorgaans vrijgesteld van inkomstenbelasting tot een bepaald maximum (in 2026: circa €185.000 per persoon). Bedragen daarboven worden belast als inkomen uit box 1.

Oversluiten van uw bankspaarhypotheek: voor- en nadelen

Veelgestelde vragen over de bankspaarhypotheek

Gerelateerde onderwerpen